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Q1：未开票收入怎么做账啊
收入入账不是按有票和无票入账的，而是按每一笔业务入账的。
票收入入账直接按货款金额除以1.17记入主营业务收入，再乘0.17记入应交税金-应交增值税-销项税。
无票收入的报税在税控系统中有专门的录入窗口，这样做是正规做法，税局当然欢迎，更谈不上要去找你的麻烦了。
无票收入入账前，应确认清楚，对方是否在今后会要发票，确认需要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入，成本不用处理。但是，税控系统内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。
“未开票收入”需要要到税务局备案，您公司在纳税申报表中以“未开票收入”进行申报交纳了增值税就可以了。
Q2：未开票取得收入怎么做账？
其实这笔账的正确处理应该是：
2011年实现销售：
借：银行存款9500
贷：主营业务收入9500/1.17、应交税费--应交增值税--销项税9500/1.17*17%
正常结转库存及销售成本
在【增值税纳税申报表附列资料（表一）】第4栏“未开具发票”栏 申报无票收入
2012年开票后，不用做账务处理，只是在【增值税纳税申报表附列资料（表一）第4栏未开具发票填红字申报即可，再写个说明备查即可
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Q3：客户不要发票的收入怎么做账啊？
客户不要发票，但是产品已经发现销售了，这个是已经事实存在发生收入了；所以要录入“视同销售开票”科目里的，会计分录如下：
借：应收账款
贷：主营业务收入/视同销售收入
贷：应交税费---应交增值税---销项税；
月末结转销售成本会计分录：
借：主营业务成本
贷：库存商品---**商品/**原材料
不开发票，但是只要实现了销售也是要提销项税的，因为实际销售收入已确认；只是未开发票而已，在申报“增值税纳税申报表附列资料（表一）”时单独列示到”未开具发票“里即可。
Q4：不开票收入怎么做账?
跟票做呀虽没票总单据说明发笔业务吧依据些单据
借:应收账款(或银行存款现金等)
贷:主营业务收入
应交税金
其主营业务收入金额根据含税价除1.17,税金根据主营业务收入金额*17%
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Q5：未开票收入如何做账
未开票收入账务处理方法：
1.未开票收入直接按开票方式入账。相关分录如下：
借：银行存款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税
2.无票收入在税控系统中有专门的录入窗口，做完税局也不会找麻烦了。
3.无票收入入账前，应确认清楚，对方以后是否要发票，若需要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入，成本不用处理。但是，税控系统内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。
4.若嫌麻烦，建议现金收款就可以考虑只入内账了。
Q6：已经确认收入，后开发票怎样做账？
已经确认收入，后开发票，没跨月度的，可以直接作帐
借：银行存款（或应收账款）
贷：主营业务收入
应交税费--应交增值税--销项税额
发票附在记账凭证后面即可。
已经确认收入，后开发票，跨月度的，只在确认收入时做账务处理，开票时不用做账，只是在纳税申报表里注明原来的不开票收入申报额减少，开票收入额增加即可。
因为不开票收入也要申报缴税的。