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Q1：普通发票开具红字发票后发票联怎么处理？
1、普通发票开具红字发票后发票联由纳税人按月装订，留存备查。
2、开具红字发票的情况是：纳税人开具增值税普通发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，在收回增值税普通发票全部联次或者购买方主管国税机关出具的有效证明后，可开具红字增值税普通发票。将红字增值税普通发票的记账联作为扣减当期销项税额的凭证，将蓝字增值税普通发票的发票联或者有效证明粘贴在红字增值税普通发票记账联的背面。
3、普通发票是指在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的收付款凭证。它是相对于增值税专用发票而言的，即任何单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，除增值税一般纳税人开具和收取的增值税专用发票之外，所开具和收取的各种收付款凭证均为普通发票。个人发票一般泛指个人开具的发票，多为普通手撕发票。
Q2：普通增值税发票，在下月开具红字冲销.那么上个月的报税额怎么算
普通增值税发票，在下月开具红字冲销.那么上个月的报税额按实际开的发票税额计算。开出红字发票的当月，当月的销项税额会自动减掉红字发票的金额的，红字发票金额不可以抵上月的销项税额。
Q3：机打普通发票红字冲销问题，急，谢谢
在你开票系统里先做红字冲销申请单,写清红冲原因及发票号码,金额等.然后拿到税务大厅的服务窗口去办理,也比较快的,税局给你打出一份同意红冲的批复单,有编号的,你拿回去对号红冲就可以了.
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Q4：增值税普通发票红字冲销步骤
1.进入你的金税系统，点普通发票开具（和正常开具的界面一样),点击上方负数字样，输入原错误发票的代码和发票号，开具红票。
2.开具现在正确的蓝字发票。
3.红字和蓝字发票一起做账，两笔蓝字两笔红字，摘要：发票重开。WwW.yi+jITAO.COm